Wanneer kan het recht op waardeoverdracht worden uitgeoefend?

Bij verandering van baan kan een werknemer ongelimiteerd in tijd) gebruik maken van hun wettelijk recht op waardeoverdracht en een verzoek tot waardeoverdracht indienen bij een nieuwe pensioenuitvoerder.
Zowel bij nieuwe werknemers als bij vertrekkende werknemers (die bij hun nieuwe baan verzoeken om waardeoverdracht) kunnen werkgevers geconfronteerd worden met bijbetalingsverplichtingen. Als de getroffen voorziening door de pensioenuitvoerder lager is dan de wettelijk te bepalen overdrachtswaarde zal bij overdracht het verschil gecompenseerd moeten worden. Voor 2020 is de wettelijke rekenrente vastgesteld op 0,290%. Als de rente in het pensioencontract hoger is, dan zal de ex-werkgever geconfronteerd worden met een bijbetaling. Ook een nieuwe werkgever kan met een bijbetaling worden geconfronteerd.
De bijbetalingsproblematiek bij waardeoverdracht speelt in het algemeen alleen in eindloon- en middelloonsystemen en bijna niet voor beschikbare premieregelingen.