Begroten en de Vakidioot

Columns

Wanneer ik op de kalender kijk zie ik dat het al bijna einde zomer is. Voor de grote organisaties betekend dit: de start van het begrotingsproces. Als Excel-fanaat met financiële achtergrond ben ik altijd erg geïnteresseerd in begrotingsprocessen. Vaak worden alle Excel-registers opengetrokken en meen ik soms rook uit de PC’s te zien als er weer een nieuwe versie wordt her-berekend.

Een kennis, werkzaam bij een beursgenoteerde onderneming, gaf laatst aan dat hij had berekend hoeveel manuren er in zijn organisatie ongeveer aan de begrotingen werd besteed. En wat de kosten daarvan waren. Hoeveel dat was? Veel. Zo’n 25% van alle manuren van financiële afdelingen werd besteed aan begroting rondes.

Hij was ook juist begonnen met de nieuwe begrotingsronde en vertelde me dat de begroting op zeer ...

Ed van der Tak
Beste René,

Heel herkenbaar deze 'vakidioten' je komt ze in meer disciplines tegen. Maar meer detail is zoals gezegd niet beter, schijnnauwkeurigheid en simpelweg fouten liggen op de spreekwoordelijke loer.

Maar wat mij nog meer verbaasd is dat organisaties, voor het opstellen van cruciale bedrijfs informatie, het gebruik van Excel toestaan. Waar is de borging of is het zoals je zegt alleen te doen om de excersitie? Het gaat mij zeker niet om de tool maar wel om de in een proffessionele tool vasgelegd en geborgd werk- en denkproces.

Zolang je 'Excelridders' hun gang laat gaan mag/kan je eigenlijk weinig anders verwachtten!

Groet,

Ed van der Tak
@EdvdTak
Rene Slagter
Beste Ed,

Het uitsluiten van Excel is een ideaaloplossing, maar in zeer veel situ goaties niet realistisch. Je kunt beter Excel managen. Het heeft zijn nadelen (open, geen audit trail etc) maar wordt niet voor niets veel gebruikt. Het is een van de krachtigste tools die ik ken.

Het verbaast me vaak dat er wel aandacht is voor het uitsluiten van Excelsheets, maar niet voor het beheersen daarvan. De nadelen van Excel zijn immers goed te ondervangen, zodat er kleine applicaties ontstaan. Die applicaties hebben vervolgens directe interfaces met subsystemen, zeer beperkte invoermogelijkheden en bijvoorbeeld goed versiebeheer.

Wanneer wij bedrijven hierin adviseren is het mooi om te zien dat niet alleen de business gelukkig wordt van de Excel oplossing (oa door goede en mooie output, efficientie doordat handmatige bewerkingen worden beperkt). Maar ook controlling ziet dat beheersing van Excel echt mogelijk is.

Hartelijke groet,
Rene
Http://www.infomanagers.nl
Jos Steynebrugh
Rene,

volstrekt oneens met je opmerking "open, geen audit trail etc"

mbt "open": delen van het format bevriezen en wachtwoord erop

mbt "geen audit trail etc": coderen is een oplossing, bijvoorbeeld:

<table width="441.0" cellspacing="0" cellpadding="0">
<tbody>
<tr>
<td valign="bottom">Onderwerp</td>
<td valign="bottom">BURO</td>
<td valign="bottom">4</td>
<td valign="bottom">posities</td>
<td colspan="2" valign="bottom">Alfanumeriek</td>
</tr>
<tr>
<td valign="bottom">Datum</td>
<td valign="bottom">110825</td>
<td valign="bottom">6</td>
<td valign="bottom">posities</td>
<td valign="bottom">Numeriek</td>
<td valign="bottom">&nbsp;</td>
</tr>
<tr>
<td valign="bottom">Divisie</td>
<td valign="bottom">3</td>
<td valign="bottom">2</td>
<td valign="bottom">posities</td>
<td valign="bottom">Numeriek</td>
<td valign="bottom">&nbsp;</td>
</tr>
<tr>
<td valign="bottom">Afdeling</td>
<td valign="bottom">7</td>
<td valign="bottom">2</td>
<td valign="bottom">posities</td>
<td valign="bottom">Numeriek</td>
<td valign="bottom">&nbsp;</td>
</tr>
<tr>
<td valign="bottom">Medewerker</td>
<td valign="bottom">13</td>
<td valign="bottom">2</td>
<td valign="bottom">posities</td>
<td valign="bottom">Numeriek</td>
<td valign="bottom">&nbsp;</td>
</tr>
<tr>
<td valign="bottom">Versie</td>
<td valign="bottom">5</td>
<td valign="bottom">2</td>
<td valign="bottom">posities</td>
<td colspan="2" valign="bottom">Numeriek</td>
</tr>
</tbody>
</table>
Samengesteld: BURO110825121703
is Budgetronde van 11 augustus 2001, divisie 3, afdeling 7, medewerker 13, versie 5
Tja, je mag er wel IETS voor doen, toch?

Alle items die je onder jouw "etc" kan vangen betreffen organisatie, rechten van users en NIET de tool

Dus zoiets als commentaar van een biljarter na een "ketser": rot keu

En voor de slimbo die niet genoeg meent te hebben aan het aantal digits?
Twee mogelijkheden:
1) aantal digits uitbreiden
2) tijd voor een ECHTE datamining tool?

Groet,
Jos Steynebrugh
Marketing &amp; Innovatie Consulent
Rene Slagter
Beste Jos,

Jouw "oplossing" is werkbaar, het blijft echter wel een workaround. Zoals ik eerder aangaf: met Excel valt prima te werken. Er moet wel een goede methode voor worden ontworpen.

Goede control blijft een driespel tussen Mens, Systeem en Proces. Met jouw voorbeeld is er meer aandacht nodig voor proces en mens. Maar met een goede aanpak kan Excel prima werken als systeem, daar zijn we het over eens.

Hartelijke groet,
Rene Slagter
Www.infomanagers.nl

Meer over Financieel management